Monter le bilan et établir la liasse fiscale

  • Durée : 3 jours
  • Modalité et moyens pédagogique : Démonstrations, Exercices, Cas pratiques
  • Certifications : Aucune

Objectifs pédagogiques

  • Acquérir la maîtrise des règles comptables et fiscales requises pour l'arrêté des comptes annuels
  • Déterminer le résultat fiscal, calculer l'impôt sur les sociétés et la participation des salariés
  • Tirer le meilleur parti des nouvelles mesures fiscales dans un souci d'optimisation fiscale.

Niveau requis

Cette formation ne nécessite pas de prérequis.

Public concerné

Toute personne en charge de l'établissement des comptes annuels et de la détermination du résultat fiscal.

Tarif

  • Informations et tarifs (pouvant varier en fonction des prérequis du stagiaire)

Programme

  • Maîtriser les écritures comptables de clôture

    Les amortissements
    Les provisions sur actifs circulants
    Les provisions pour risques et charges
    Le CUT-OFF (séparation des exercices)

  • Etablir le dossier de révision comptable

    Situer les zones de risques
    Monter son dossier de révision comptable
    Établir les contrôles de cohérence
    Valider son dossier de révision

  • Etablir le résultat fiscal et calculer l'IS

    Le passage du résultat comptable au résultat fiscal : les réintégrations et les déductions extra comptables
    La détermination du résultat fiscal
    Le calcul de l'impôt sur les sociétés (Taux normal, taux réduit)
    La participation des salariés
    Le paiement de l'impôt sur les sociétés

  • Elaborer les liasses fiscales

    Compléter les imprimés fiscaux CERFA
    Établir les contrôles de cohérence
    Suivre les déficits fiscaux

  • Synthèse de la session

    Réflexion sur les applications concrètes que chacun peut mettre en oeuvre dans son environnement
    Conseils personnalisés donnés par l'animateur à chaque participant
    Bilan oral et évaluation à chaud

Certification

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